Crédit immobilier, investissement locatif, fiscalité, particulier employeur, etc. Plusieurs pans de l’économie sont impactés.
Centaure Investissements fait pour vous la lumière sur les conséquences patrimoniales du Covid-19.
Ce qu’il faut retenir à propos des conséquences du Covid-19 sur le patrimoine
Le gouvernement a annoncé plusieurs mesures pour que les entreprises puissent faire face aux échéances fiscales et sociales immédiates dans un contexte économique difficile.
D’autres mesures, qui concernent l’immobilier, les crédits, l’environnement fiscal, ou simplement la vie quotidienne des particuliers, auront des conséquences patrimoniales significatives.
Conséquences du Covid-19 sur l’immobilier
Immobilier locatif des professionnels :
Comme l’a annoncé le Gouvernement, les locataires « professionnels » pourront reporter leurs prochaines échéances de loyers. Il s’agit pour l’instant d’un simple report et non d’une annulation du loyer normalement dû.
Pour les propriétaires bailleurs, différer dans le temps la perception des loyers peut être problématique, s’ils ont des échéances d’emprunt à assumer.
Attention :
Le report de loyer ne vaut que pour les professionnels (entrepreneur individuel, professionnels libéraux, sociétés opérationnelles).
Les locataires particuliers, soumis à un bail d’habitation (nu ou meublé), ne sont pas concernés par cette mesure et doivent régler normalement leurs loyers. Seuls les étudiants qui ont quitté leur logement en résidences universitaires pendant la période de confinement sont exonérés du paiement du loyer à compter du mois d’avril 2020 et jusqu’à la fin de la crise sanitaire.
Dans tous les cas, il peut être judicieux de demander une pause de remboursement des mensualités auprès de votre banque (Exemple de courrier en cliquant ICI).
Conséquences du Covid-19 sur les SCPI
Crédit immobilier
Le remboursement des crédits en cours peut être plus compliqué en raison des reports de paiement de loyers.
En cas de difficultés, il est impératif de vérifier les conditions générales des contrats de prêt. En effet, le contrat de prêt peut prévoir la suspension ou la modulation des mensualités de remboursement. La clause de modulation des échéances permet, temporairement ou de façon durable, de réduire les remboursements de prêt de 10% à 30% selon les cas. La clause de report permet quant à elle de stopper temporairement (en général 2 à 3 mois) tout remboursement.
Encore une fois, il peut être judicieux de demander une pause de remboursement des mensualités auprès de votre banque (Exemple de courrier en cliquant ICI).
Attention:
La modulation ou le report des échéances n’est pas automatique. Il est nécessaire de vérifier les clauses prévues au sein du contrat de prêt.
Focus banque et financier
Marchés financiers et Coronavirus
Outre les mesures économiques prises par le gouvernement pour faire face à cette situation de crise sanitaire, des mesures techniques ont été mises en place.
En effet, l’AMF (Autorité des Marchés Financiers) a récemment interdit, et ce jusqu’au 16 avril 2020, la vente à découvert. Cette technique boursière consiste à vendre un titre que l’on ne possède pas. Ce dispositif permet de parier sur la baisse d’une valeur. A grande échelle, la vente à découvert peut évidemment contribuer à accentuer la baisse des marchés.
Garantie des dépôts
Les avoirs bancaires sont et restent protégés en cas de faillite de l’établissement financier ou de la compagnie d’assurance auprès duquel ils sont déposés. Ils sont couverts à hauteur de :
- 100 000 € par client et par établissement pour les dépôts bancaires ;
- 70 000 € par client et par établissement pour les titres,
- 70 000 € par client et par compagnie pour les contrats d’assurance-vie ou de capitalisation.
L’épargne est donc garantie à hauteur de 240 000 € au total par personne et par établissement ou compagnie, soit 480 000 € au global pour un couple.
Note : Les contrats d’assurance vie luxembourgeois permettent des garanties beaucoup plus importantes en raison du « triangle de sécurité » proposé par le Grand Duché du Luxembourg. N’hésitez pas à nous solliciter sur ce sujet.
Focus fiscalité
Prélèvement à la source et Coronavirus
Les salariés, indépendants, gérants majoritaires et les contribuables qui perçoivent des revenus fonciers, peuvent moduler à la baisse leur taux de prélèvement à la source. La modulation sera en principe effective le mois qui suit la demande.
Les indépendants peuvent dès à présent moduler ou reporter leurs acomptes de prélèvement à la source. L’option s’applique pour l’échéance qui suit le mois de la demande et ne peut être demandée que 3 fois en cas de prélèvement mensuel ou 1 fois en cas d’option pour un prélèvement trimestriel. Outre le report, ils peuvent aussi demander la baisse du taux (ce qui entrainte mécaniquement la baisse du montant de l’acompte).
Mensualisation des taxes
Les contrats de mensualisation de taxe foncière, taxe d’habitation, CFE, etc., peuvent être suspendus, modifiés, voire résiliés.
En revanche, cela ne dispensera pas du paiement du solde final une fois réception de l’avis définitif.
Les démarches sont à effectuer directement sur l’espace impots.gouv.fr, rubrique Paiements « Gérer mes contrats de prélèvements ».
Déclarations de revenus
En ce qui concerne le dépôt des déclarations de revenus 2019, à ce jour le Gouvernement n’a prévu aucune mesure de report.
Seules les déclarations des revenus professionnels bénéficient d’un délai supplémentaire jusqu’à fin mai.
Focus vie quotidienne
Particulier-employeur
Le gouvernement a annoncé le 18 mars 2020 la mise en place d’un système d’indemnisation spécifique en faveur des particuliers employeurs, au titre des salariés à domicile et assistants maternels.Ce système d’indemnisation, proche du dispositif du chômage partiel applicable aux entreprises, permettrait aux particuliers employeurs de faire face financièrement à l’absence temporaire de leurs salariés (ne pouvant plus exercer leur activité au regard de la crise sanitaire du Covid-19) sans avoir à les licencier.
En pratique, une aide financière devrait être versée aux particuliers employeurs afin qu’ils soient en mesure de maintenir le salaire de leurs salariés.
Qui sera concerné ? A priori, tous les particuliers employeurs dont les salariés ne peuvent plus travailler et qui ne rentrent pas dans les autres dispositifs exceptionnels liés aux arrêts de travail.
Modalités pratiques de la mise en œuvre
Actuellement, les sites CESU et PAJEMPLOI, sur lesquels doivent être déclarés les salaires, précisent certaines modalités pratiques de la mise en œuvre de ce système d’indemnisation spécifique.
- Le particulier employeur déclare et paye l’intégralité des heures réellement réalisées par son salarié pour la déclaration au titre de la période d’emploi de mars.
- S’agissant des heures prévues et non travaillées, le particulier employeur complète un formulaire d’indemnisation spécifique (non accessible pour le moment) en indiquant le nombre d’heures correspondant. Cesu/Pajemploi lui communique le montant de l’indemnisation à verser au salarié soit 80 % du montant net des heures non réalisées. Pour le salarié, cette indemnisation ne sera pas soumise à prélèvements sociaux, mais devra figurer sur la déclaration d’impôt sur les revenus.
- Le particulier employeur sera remboursé du montant communiqué dans le formulaire d’indemnisation exceptionnelle (soit 80 %). Ce montant ne sera pas éligible au crédit d’impôt pour l’emploi d’un salarié à domicile.
- Au-delà de cette indemnité, l’employeur peut faire le choix de verser un complément de rémunération (+/- 20 %) à sa charge pour garantir le maintien complet de la rémunération nette de son salarié.
Donation, changement de régime matrimonial, vente immobilière
Les opérations patrimoniales : donations, changement de régime matrimonial ou encore achat d’un bien immobilier sont en « stand by ».
La fermeture de nombreuses Études notariales conduit à des reports de signatures.
Les actes de donations et de changement de régime doivent être repoussés car ils nécessitent la présence du Notaire et des parties.
Les Notaires peuvent théoriquement recourir à une signature électronique à distance pour les autres actes mais encore faut-il avoir les moyens ou les procurations ad hoc. En outre, certains obstacles peuvent empêcher les signatures (déménagement impossible, absence de certains documents administratifs ou fiscaux, etc.).
Note :
Cette période est plutôt propice à de nouvelles réflexions sur l’organisation du patrimoine.
Pour les placements financiers, comme lors de toutes les crises, des opportunités vont se présenter. N’hésitez pas à nous contacter pour anticiper des solutions et profiter du point bas boursier actuel en vue de profiter du rebond de sortie de crise.
Chez Centaure Investissements, nos conseillers sont des experts généralistes intervenant sur tous les domaines patrimoniaux :
- Immobilier
- Produits financiers et assurance vie
- Optimisation fiscale
- Retraite
- Succession
- Prêts
- Assurances
La relation de confiance qui se tisse avec le client nécessite également des capacités relationnelles très développées. La pédagogie est également une compétence précieuse pour proposer un conseil pertinent, clair ne portant pas à confusion pour l’investisseur particulier.
Toutefois le conseiller n’est pas omniscient. Il ne se substitue pas aux autres experts (notaires, avocats, experts-comptables ou sociétés de gestion). En réalité, il va coordonner les conseils et l’action, occasionnellement, lorsque l’intervention d’un spécialiste est nécessaire pour son client, à l’image d’un chef d’orchestre patrimonial. Par exemple, Centaure Investissements travaille en partenariat avec plusieurs cabinets d’avocats et d’expertises comptables pour accompagner au mieux ses clients en co-construction de la stratégie patrimoniale.
En bref
- Le rôle du conseiller en gestion de patrimoine est d’être le chef d’orchestre de vos finances, et d’une façon générale, de votre patrimoine dans son ensemble, pour vous permettre de concrétiser vos projets et de régler des problématiques patrimoniales.
- Il vous conseille et met en œuvre des stratégies pour y parvenir.
- Son indépendance vous garantit un conseil impartial, personnalisé et orienté vers votre réussite, sans conflit d’intérêt quant aux solutions proposées.
- Pour mieux vous conseiller, il va s’entourer d’autres experts qui vont vous apporter leurs connaissances et ainsi vous donner toutes les clés pour faire fructifier votre patrimoine.
- Enfin, il s’adresse à tout un chacun. Nul besoin d’être fortuné pour prévoir sa future retraite, assurer sa maison, ou encore placer ses économies.
